業(yè)務(wù)范圍
|
|
債權(quán)拍賣是一種特殊形式的債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，所以，法律、法規(guī)中關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定自然適用于債權(quán)拍賣。拍賣成交后，買受人取得了原來屬于委托人的債權(quán)人地位，獲得了要求債務(wù)人履行義務(wù)的請求權(quán)。委托人通過拍賣的形式，快速實(shí)現(xiàn)債權(quán)變現(xiàn)，節(jié)省了追索債權(quán)的時(shí)間，同時(shí)也避免了追索債權(quán)過程中發(fā)生的費(fèi)用支出。買受人取得債權(quán)后，承擔(dān)主張債權(quán)的全部費(fèi)用和全部風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也享有主張債權(quán)獲得的全部收益。 實(shí)質(zhì)根據(jù)《拍賣法》的解釋，拍賣是指以公開競價(jià)形式，將特定物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者的買賣方式�！睹穹ā穼鶛�(quán)定義為：是按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定，在當(dāng)事人之間產(chǎn)生的特定的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。在經(jīng)濟(jì)理論上，債權(quán)屬于產(chǎn)權(quán)或財(cái)產(chǎn)權(quán)，也可以稱為財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，在一定條件下，債權(quán)可以轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)的所有權(quán)。金融資產(chǎn)：管理公司管理、處置的絕大部分是不良資產(chǎn)，其拍賣的債權(quán)，實(shí)質(zhì)是對企業(yè)的所有權(quán)實(shí)施拍賣。 特點(diǎn)介紹(一)實(shí)現(xiàn)程度具有不確定性 物權(quán)對應(yīng)特定的財(cái)產(chǎn)或物品，拍賣中獲得物的所有權(quán)是所有買受人的最終目標(biāo)。債權(quán)并不對應(yīng)特定物，債權(quán)的買受人獲得的只是取得物權(quán)的手段，有待于通過向債務(wù)人主張權(quán)利來實(shí)現(xiàn)。債權(quán)的實(shí)現(xiàn)程度首先取決于債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)狀況和履行能力；其次受權(quán)利時(shí)效等因素制約，例如超過訴訟時(shí)效期間的債權(quán)即演變?yōu)樽匀粋鶆?wù)，即債權(quán)人可以接受債務(wù)人的自動(dòng)履行，但是喪失了訴訟勝訴權(quán)；再次，取決于主張權(quán)利的時(shí)機(jī)，債權(quán)人之間是平等的，在債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況不斷惡化的情況下，先行主張權(quán)利的債權(quán)人往往能夠以優(yōu)良資產(chǎn)獲得清償，而后主張權(quán)利的債權(quán)人一般只能獲得不易變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)或者不能得到全部清償。 (二)買受人高收益性與高風(fēng)險(xiǎn)性并存 債權(quán)實(shí)現(xiàn)程度的不確定性也就決定了買受人既有通過債權(quán)獲得超額利潤的可能，又有債權(quán)無法實(shí)現(xiàn)的巨大風(fēng)險(xiǎn)，機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)共存，如影隨形，因此，對某些投資人是商機(jī)，對某些投資人卻是不適合的。為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在參與競買前盡可能的了解風(fēng)險(xiǎn)所在。債權(quán)買受人的風(fēng)險(xiǎn)主要有： 1．資產(chǎn)調(diào)查失誤。主要是財(cái)產(chǎn)權(quán)屬問題：不動(dòng)產(chǎn)在債務(wù)人賬目中有記載，而權(quán)屬并未登記在其名下；財(cái)產(chǎn)被設(shè)定抵押登記等； 2．主張權(quán)利滯后，主要資產(chǎn)抵償其他債權(quán)人，或者已經(jīng)被查封、凍結(jié)，或者裁定給其他債權(quán)人。 3．債務(wù)人破產(chǎn)。根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，進(jìn)入破產(chǎn)程序后，所有未完的訴訟程序均中止，已經(jīng)查封資產(chǎn)的情況下面臨與全部債權(quán)人平等受償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，而且是在職工工資、稅款先進(jìn)行清償?shù)那疤嵯拢瑐鶛?quán)往往難以得到全額受償。 4．資產(chǎn)難以執(zhí)行或無法變現(xiàn)。法院執(zhí)行工作受一定客觀條件限制，有時(shí)存在執(zhí)行難的情況，資產(chǎn)的變現(xiàn)往往是實(shí)現(xiàn)債權(quán)的最后一步，由于市場因素制約，有些財(cái)產(chǎn)短期內(nèi)無法變現(xiàn)，會(huì)造成債權(quán)人財(cái)務(wù)上的困難。 (三)交接方式特殊性 債權(quán)拍賣成交后，交接的結(jié)果是債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的完成，債權(quán)交接與物權(quán)交接的最大區(qū)別在于債權(quán)交接只涉及到憑證交接和法律文書的簽訂，移交包括兩方面內(nèi)容： 1．從權(quán)利轉(zhuǎn)移角度，債權(quán)拍賣要有債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書、債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書。債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是委托人與買受人之間進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)讓的基本文件，要使債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為對債務(wù)人發(fā)生法律效力，還必須對債務(wù)人發(fā)出債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書。 2．權(quán)利完整角度，要移交債權(quán)文件的原件。債權(quán)拍賣移交的并不是特定的物，而是主張債權(quán)的依據(jù)，包括合同、債權(quán)人一方履行合同的證明文件、訴訟時(shí)效中斷的證據(jù)等，材料的缺乏或債務(wù)人的不配合均會(huì)給買受人帶來損失。 可行性債權(quán)在性質(zhì)上屆于財(cái)產(chǎn)權(quán)范疇，是財(cái)產(chǎn)權(quán)利的一種高度抽象和概括，符合《拍賣渤對拍賣標(biāo)的的界定。關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓，《合同法》規(guī)定“債權(quán)人可以將合同的權(quán)利全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人”。另外，《金融資產(chǎn)管理公司條例》明確要求“金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，主要采取招標(biāo)、拍賣等方式”。因此，金融資產(chǎn)管理公司采用債權(quán)拍賣方式處置不良資產(chǎn)有較為充分的法律和政策依據(jù)。 [1] 意義債權(quán)拍賣為民間資本提供了新的投資渠道，由于買受人從自身利益的角度出發(fā)必然要對債權(quán)人的；情況做深入細(xì)致的了解，傾注更多的精力，從而增加了實(shí)現(xiàn)債權(quán)的可能性。例如，金融資產(chǎn)管理公司在性質(zhì)上是經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的國有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要經(jīng)營目標(biāo)是最大限度保全資產(chǎn)、減少損失。而金融資產(chǎn)管理公司的人員和財(cái)力是有限的，與其管理的數(shù)額十分巨大的資產(chǎn)有不對稱性，不可能同時(shí)對所有企業(yè)采取有力措施，因此近年來，金融資產(chǎn)管理公司采用拍賣形式轉(zhuǎn)讓債權(quán)，吸引了大量的民間資本，也使本身卸掉了包袱，回籠了資金。 (二)實(shí)現(xiàn)債權(quán)資產(chǎn)的價(jià)值最大化 債權(quán)通過公開競價(jià)的方式轉(zhuǎn)讓，可以吸引能夠最大限度發(fā)揮債務(wù)人資產(chǎn)效益的競買人參加拍賣，符合市場經(jīng)濟(jì)資源優(yōu)化配置的要求。資金有優(yōu)勢，管理有經(jīng)驗(yàn)的競買人，可以通過競買債權(quán)的方式，實(shí)現(xiàn)對債務(wù)人的并購或資產(chǎn)整合，變不良資產(chǎn)為有效資產(chǎn)。同時(shí)債權(quán)拍賣可從根本上解決企業(yè)發(fā)展存留下來的諸多歷史問題，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造新的機(jī)會(huì)。 (三)維護(hù)社會(huì)信譽(yù)，樹立法治權(quán)威 在債權(quán)資產(chǎn)中有一部分并非呆滯死賬，而是由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境等諸多復(fù)雜原因形成了債權(quán)清欠的“死角”，出現(xiàn)了法院執(zhí)行難、政府管不了的不正常局面，這對市場經(jīng)濟(jì)的誠信原則及至整個(gè)國民信譽(yù)形成了巨大的挑戰(zhàn)。債權(quán)資產(chǎn)拍賣以其社會(huì)影響面廣，其交易行為的公平、公開、公正，對有錢不還或能拖就拖的企業(yè)無疑具有強(qiáng)烈的警示和威懾作用。 實(shí)施所有物權(quán)資產(chǎn)的拍賣，包括無形資產(chǎn)的拍賣，買受人最終獲得的利益是可以預(yù)見的。債權(quán)拍賣與其他拍賣不同，買受人既有獲得高收益的機(jī)會(huì)，也有債權(quán)無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，一旦買受人無法實(shí)現(xiàn)債權(quán)而拍賣人處理拍賣業(yè)務(wù)過程中又存在疏漏，很容易形成拍賣糾紛，所以，在債權(quán)拍賣過程中拍賣人既要謹(jǐn)慎處理，按程序操作，又要針對債權(quán)拍賣本身的獨(dú)特性，采取針對性的措施，既保護(hù)好自己，又使委托人、買受人滿意。 [2] 值得注意的是，債權(quán)移交是以簽訂協(xié)議和移交憑證的方式進(jìn)行的，如果《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的內(nèi)容、移交憑證的多少和范圍都由委托人和買受人在拍賣成交后協(xié)商確定，就存在雙方各執(zhí)一詞，協(xié)商不成的風(fēng)險(xiǎn)，拍賣人必然會(huì)卷入糾紛。所以，拍賣人在拍賣過程中發(fā)揮積極作用，通過協(xié)調(diào)促使雙方意思表示一致。并在債權(quán)拍品定價(jià)、策劃、推薦等環(huán)節(jié)中應(yīng)注意拍品的特性，精心組織實(shí)施，確保拍賣成功。 (一)鑒別核實(shí)債權(quán) 《拍賣法》第四十一條規(guī)定：“委托人委托拍賣物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)提供身份證明和拍賣人要求提供的拍賣標(biāo)的的所有權(quán)證明或者依法可以處分拍賣標(biāo)的的證明及其他資料。”第四十二條規(guī)定：“拍賣人應(yīng)當(dāng)對委托人提供的有關(guān)文件、資料進(jìn)行核實(shí)。拍賣人接受委托的，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂書面委托拍賣合同。” 并非所有債權(quán)都屬于可轉(zhuǎn)讓的范圍內(nèi)，所以，接受委托前，拍賣人必須對委托人提供的債權(quán)進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)的主要內(nèi)容如下： 1．鑒別債權(quán)是否屬于可轉(zhuǎn)讓債權(quán)，不可轉(zhuǎn)讓的債權(quán)不能作為拍賣標(biāo)的。首先要確認(rèn)債權(quán)是否在性質(zhì)上有不可轉(zhuǎn)讓的問題，是否有人身性質(zhì)，如扶養(yǎng)請求權(quán)、撫恤金債權(quán)；其次，要確定債權(quán)人與債務(wù)人有無“不得轉(zhuǎn)讓債權(quán)”的特別約定；最后，該債權(quán)轉(zhuǎn)讓在法律上有無特別的禁止性規(guī)定。 2．鑒別債權(quán)是否有效，無效合同產(chǎn)生的債權(quán)不應(yīng)作為拍賣標(biāo)的。《合同法》第五十二條規(guī)定：“有下列情形之一的，合同無效：(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；(2)惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；(3)以合法形式掩蓋非法目的；(4)損害社會(huì)公共利益；(5)違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定�！� 3．調(diào)查債權(quán)人是否有主張權(quán)利的依據(jù)。債權(quán)人至少應(yīng)當(dāng)提供：與債務(wù)人的合同，債權(quán)人已履行合同的證明文件(例如借款借據(jù)、貨物發(fā)運(yùn)單等)。債權(quán)人主張權(quán)利沒有依據(jù)的，拍賣人不應(yīng)接受委托。 4．調(diào)查委托人是否有債權(quán)人資格。首先，要核實(shí)債權(quán)人是否是依法成立并存續(xù)的主體，需要查看營業(yè)執(zhí)照或身份證明；其次，要核實(shí)委托人是否是債權(quán)人。取得債權(quán)可以是原始取得，也可以是繼受取得，包括基于債權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)合并、繼承等原因取得債權(quán)，例如金融資產(chǎn)管理公司是通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓取得國有商業(yè)銀行的貸款債權(quán)。在繼受取得的情況下，要核實(shí)委托人取得債權(quán)的依據(jù)是否真實(shí)。 5．調(diào)查債權(quán)的瑕疵情況。了解了債權(quán)瑕疵，應(yīng)及時(shí)告知競買人，如果不知?jiǎng)t應(yīng)及時(shí)聲明，拍賣人才能免除瑕疵擔(dān)保責(zé)任。 (二)簽訂委托拍賣協(xié)議 委托拍賣協(xié)議不僅是確定委托人和拍賣人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要文件，而且在一定程度上是拍賣實(shí)施過程的藍(lán)圖，決定著拍賣能否順利完成。在拍賣前明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，簽訂一份詳細(xì)的委托拍賣合同是十分必要的。與一般的拍賣不同，債權(quán)拍賣應(yīng)簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》、《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》。 (三)債權(quán)估價(jià)及底價(jià)確定 現(xiàn)階段，債權(quán)價(jià)值的估價(jià)沒有公認(rèn)的方法，決定債權(quán)實(shí)現(xiàn)程度的因素是多方面的，在估價(jià)過程中必須綜合考慮。影響債權(quán)價(jià)值的因素包括： 1．債務(wù)人的資產(chǎn)狀況，包括資產(chǎn)價(jià)值、變現(xiàn)能力、資產(chǎn)是否被查封扣押等； 2．債務(wù)人對外負(fù)債的情況，對外負(fù)債越多，主張權(quán)利的風(fēng)險(xiǎn)越大； 3．債務(wù)人的商業(yè)信譽(yù)和還款意愿； 4．債務(wù)擔(dān)保情況，如果有抵押、質(zhì)押擔(dān)保且擔(dān)保有效，抵押物、質(zhì)押物價(jià)值對債權(quán)實(shí)現(xiàn)程度有較大影響，如果有保證擔(dān)保，應(yīng)綜合考慮保證人的履行能力； 5．委托人主張債權(quán)的進(jìn)展程度。如委托人已判決勝訴將節(jié)省主張權(quán)利的時(shí)間和支出，已經(jīng)查封資產(chǎn)也能增加債權(quán)實(shí)現(xiàn)的可能； 6．買方市場情況，對潛在競買人進(jìn)行詢價(jià)。應(yīng)當(dāng)注意不能以單一因素來確定債權(quán)價(jià)值，例如，以資產(chǎn)估價(jià)代理債權(quán)估價(jià)。 需要注意的是，《拍賣法》第二十八條二款規(guī)定“拍賣國有資產(chǎn)，依照法律或者按照國務(wù)院規(guī)定需要評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)依法設(shè)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定拍賣標(biāo)的的保留價(jià)�！比绻腥耸�金融資產(chǎn)管理公司、國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股公司等主體性質(zhì)表現(xiàn)為國有的，其債權(quán)需要由評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，并以評(píng)估結(jié)果確定保留價(jià)。 (四)拍賣推介 債權(quán)推介的成效直接決定債權(quán)拍賣的效果。債權(quán)推介應(yīng)針對拍賣債權(quán)債務(wù)人的資產(chǎn)特點(diǎn)，進(jìn)行市場細(xì)分，并以此為基礎(chǔ)靈活選擇拍賣推介的渠道和方式。在債務(wù)人擁有土地使用權(quán)、房產(chǎn)及其他受眾廣泛的資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)通過社會(huì)覆蓋面廣的媒介傳播，廣泛披露信息；在債務(wù)人主要資產(chǎn)屬于專業(yè)性強(qiáng)的資產(chǎn)的情況下，應(yīng)通過行業(yè)性或?qū)I(yè)性報(bào)刊、網(wǎng)站等傳播工具，向業(yè)內(nèi)人士和專業(yè)投資者充分披露信息。在公眾對債權(quán)拍賣尚不十分了解的情況下，可以采用新聞宣傳、召開發(fā)布會(huì)等形式，吸引社會(huì)關(guān)注，普及債權(quán)拍賣知識(shí)，從而達(dá)到充分挖掘潛在競買人，實(shí)現(xiàn)債權(quán)變現(xiàn)的目的。 由債權(quán)拍賣的特點(diǎn)決定，相對于物權(quán)拍賣來說，競買人需要了解的情況更多，需要更多的時(shí)間做競買決定。所以，債權(quán)拍賣的宣傳時(shí)間包括公告和展示都應(yīng)當(dāng)比法定最短時(shí)間適當(dāng)延長，以吸引更多的潛在競買人，同時(shí)應(yīng)盡可能披露與債權(quán)相關(guān)的情況，如有無抵押、查封等情況等。 法律問題債權(quán)拍賣，其實(shí)質(zhì)在法律意義上是一種債權(quán)的轉(zhuǎn)讓行為。而其轉(zhuǎn)讓方式是以拍賣的形式來完成的。正是由于債權(quán)拍賣涉及法律問題，我們有必要在拍賣債權(quán)時(shí)注意以下幾方面問題： [3] 一、注意債權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律效力 《中華人民共和國合同法》第八十條規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。”即債權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生法律效力的要件是通知債務(wù)人，但債務(wù)人的同意與不同意并不影響債權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律效力。這里對債權(quán)人的限制是權(quán)力轉(zhuǎn)讓的前提，必須盡通知義務(wù)。這種通知可以是口頭的也可以是書面的。據(jù)此，我們應(yīng)當(dāng)在拍賣前，一是盡可能地了解債權(quán)人是否盡了通知義務(wù)；二是要及時(shí)通過委托方提醒債權(quán)人在拍賣前應(yīng)盡通知義務(wù)。另外，還要注意了解相關(guān)的特殊規(guī)定，如對于金融資產(chǎn)管理公司的債權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取公告通知的方式�！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》中第六條規(guī)定：“金融資產(chǎn)管理公司受讓國有銀行債權(quán)后，原債權(quán)銀行在全國或省級(jí)有影響的報(bào)紙上發(fā)布債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告或通知的，人民法院可以認(rèn)定債權(quán)人履行了《中華人民共和國合同法》第八十條第一款的通知義務(wù)�！弊鳛榕馁u人只有全面了解、及時(shí)掌握債權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)的法律、法規(guī)，才會(huì)使拍賣工作少走彎路，提高工作質(zhì)量和效率。 二、對于一個(gè)債權(quán)拍品要特別注意是否過了訴訟時(shí)效 這是債權(quán)拍賣活動(dòng)中一個(gè)十分重要的問題。《中華人民共和國民法通則》第一百三十五條規(guī)定：“向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期為二年。法律另有規(guī)定的除外�！眰鶛�(quán)的拍賣或轉(zhuǎn)讓以及實(shí)現(xiàn)都是一種普通的民事行為。有的債權(quán)是通過訴訟途徑實(shí)現(xiàn)的，這時(shí)債權(quán)的訴訟時(shí)效就顯得十分重要。因?yàn)閭鶛?quán)一旦過了訴訟時(shí)效，債權(quán)人雖然在程序上可以起訴債務(wù)人，但是實(shí)際上已喪失了勝訴權(quán)，也就無從談及債權(quán)的訴訟實(shí)現(xiàn)。如果買受人的債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)，出現(xiàn)了權(quán)利瑕疵，必然會(huì)出現(xiàn)不必要的拍賣糾紛，可能還會(huì)導(dǎo)致拍賣不成功。因此，我們在債權(quán)拍賣前，一定要了解清楚所拍賣債權(quán)訴訟時(shí)效，準(zhǔn)確把握訴訟時(shí)效的起算時(shí)間。如果拍賣的債權(quán)已過了訴訟時(shí)效，要在拍賣前向竟買人詳細(xì)告知說明：即使競買成功取得了該債權(quán)，再想通過訴訟方式實(shí)現(xiàn)債權(quán)已不可能。這樣就會(huì)變被動(dòng)為主動(dòng)，減少不必要的拍賣風(fēng)險(xiǎn)。 三、要注意了解所拍賣債權(quán)的訴訟時(shí)效是否發(fā)生了中斷 《中華人民共和國民法通則》第一百四十條規(guī)定：“訴訟時(shí)效因提起訴訟、當(dāng)事人一方提出要求或者同意履行義務(wù)而中斷。從中斷時(shí)期，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算。”法律明確規(guī)定訴訟時(shí)效中斷的幾種情況和計(jì)算期間，我們在拍賣債權(quán)時(shí)，要及時(shí)了解拍賣的債權(quán)有無訴訟時(shí)效中斷以及中斷的是何種情況，從何時(shí)計(jì)算訴訟時(shí)效。另外，對于資產(chǎn)公司處置的不良債權(quán)的訴訟時(shí)效中斷也有特別規(guī)定，應(yīng)引起拍賣人的特別注意。即《最高人民法院關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》第十條規(guī)定：“債務(wù)人在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知上簽章或者簽收債務(wù)催收通知的，訴訟時(shí)效中斷。原債權(quán)銀行在全國或者省級(jí)有影響的報(bào)紙發(fā)布的債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告或通知中，有催收債務(wù)內(nèi)容的，該公告或通知可以作為訴訟時(shí)效中斷證據(jù)。”同時(shí)最高人民法院還以法函[2002]3號(hào)文發(fā)函，進(jìn)一步明確對資產(chǎn)管理公司發(fā)布的有催收內(nèi)容的債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告效力予以認(rèn)定。內(nèi)容為：“依據(jù)我院《關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》第十條規(guī)定，為了最大限度保全國有資產(chǎn)，金融資產(chǎn)管理公司在全國或省級(jí)有影響的報(bào)紙上發(fā)布的有催收內(nèi)容的債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告或通知所構(gòu)成的訴訟時(shí)效中斷，可以溯及至金融資產(chǎn)管理公司受讓原債權(quán)銀行債權(quán)之日；金融資產(chǎn)管理公司對已承接的債權(quán)，可以在上述報(bào)紙上以發(fā)布催收公告的方式取得訴訟時(shí)效中斷(主張權(quán)利)的證據(jù)�！庇纱丝芍�，在拍賣金融資產(chǎn)管理公司債權(quán)時(shí)，只要知道其最后一次在規(guī)定的報(bào)紙上發(fā)布催收公告或確權(quán)通知的時(shí)間，就能準(zhǔn)確地計(jì)算出訴訟時(shí)效的中/斷時(shí)間。 四、要往意了解債權(quán)在形成當(dāng)時(shí)是擔(dān)保抵押貸款還是信用貸款 這對于實(shí)現(xiàn)債權(quán)有著不同的法律意義。如果是抵押貸款，作為債權(quán)人在實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)則享有法律為其設(shè)定的優(yōu)先受償權(quán)。《中華人民共和國擔(dān)保法》第三十三條第二款規(guī)定：“債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償�！边@就是抵押擔(dān)保的法定優(yōu)先受償權(quán)。而信用貸款在實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)則不享有優(yōu)先受償權(quán)，這是二者在實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)最大的區(qū)別所在。對于抵押擔(dān)保貸款要注意了解債務(wù)人當(dāng)時(shí)所抵押的財(cái)產(chǎn)是全部抵押還是部分抵押，這是直接涉及到買受人在實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)享有多少優(yōu)先受償權(quán)的問題。另外，還要清楚債務(wù)人的抵押物是否為法律規(guī)定的范圍，因?yàn)椤吨腥A人民共和國擔(dān)保法》第三十條明確規(guī)定了抵押物的范圍：“下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：①抵押人所有的房屋和其他地上定著物；②抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；③抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；④抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；⑤抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；⑥依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)�！蓖瑫r(shí)對于債務(wù)人的抵押是否辦理抵押登記、是否超過抵押期限等情況都要予以充分地注意，所有這些都直接涉及到作為從合同的抵押擔(dān)保合同是否真正具備了法律規(guī)定的要件，缺少了要件必然造成債權(quán)的重要瑕疵，及時(shí)有效的掌握這些瑕疵的原由，在拍賣時(shí)可如實(shí)告知競買人，能正面規(guī)避因買受人對有瑕疵的債權(quán)無法實(shí)現(xiàn)而造成的拍賣風(fēng)險(xiǎn)。 五、要注意所拍賣的債權(quán)是否為最高額抵押貸款 最高額抵押貸款，是指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)額限度內(nèi)，以抵押物對一定時(shí)期內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。一般情況下，按照《中華人民共和國擔(dān)保法》第六十一條的規(guī)定：“最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。”因此，作為一般最高額抵押貸款的債權(quán)是不能拍賣轉(zhuǎn)讓的。否則將違反《中華人民共和國拍賣法》第七條的規(guī)定：“法律行政法規(guī)禁止買賣的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利，不得作為拍賣標(biāo)的�！钡菍τ谧罡哳~抵押貸款法律又規(guī)定了在特殊情況下可以拍賣轉(zhuǎn)讓，《最高人民法院關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》第八條規(guī)定：“人民法院對最高額抵押擔(dān)保的不特定債權(quán)特定后，原債權(quán)銀行轉(zhuǎn)讓主債權(quán)的可以認(rèn)定轉(zhuǎn)讓債權(quán)的行為有效。”這是僅對涉及金融資產(chǎn)管理公司的最高額抵押擔(dān)保債權(quán)轉(zhuǎn)讓前必須對債權(quán)特定化后的特殊規(guī)定。對此不能將其與一般的最高額抵押擔(dān)保債權(quán)的轉(zhuǎn)讓混為一談來理解和處理。 六、要注意債權(quán)拍賣后交割的有關(guān)法律問題 債權(quán)拍賣交割與實(shí)物拍賣交割的最大區(qū)別在于債權(quán)拍賣交割僅是證明債權(quán)存續(xù)期間的各種法律文書、權(quán)利憑證的交付。從表面看只是單據(jù)和文書的交付，但卻是較為復(fù)雜、重要的工作。要按委托方的要求由買受人與其直接交割，也有拍賣人參與交割的情況。對相關(guān)的法律文書要認(rèn)真審閱，原件要核對真?zhèn)危藢鶆?wù)人的名稱，逐筆核對債務(wù)及應(yīng)對的合同，列出交接清單由交接幾方現(xiàn)場簽字確認(rèn)。對于一些重要日期的文書可實(shí)行當(dāng)場標(biāo)注，以免丟失。 七、要注意打包債權(quán)包裹問題 打包債權(quán)，是指委托人將若干個(gè)債權(quán)，合成為一個(gè)拍賣標(biāo)的，即所說的打包債權(quán)。實(shí)踐中，一般單個(gè)債權(quán)拍賣時(shí)隋況比較簡單，但委托方為了實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的價(jià)值最大化，往往將資產(chǎn)情況較好的債權(quán)與一定量的資產(chǎn)情況較差的債權(quán)包裹在一起處置。因此，我們在拍賣時(shí)不能只被好的債權(quán)內(nèi)容所迷惑，一定要充分了解打包債權(quán)的全面情況，特別注意差的債權(quán)的諸方面瑕疵，及時(shí)告知競買人，盡到拍賣人的法定義務(wù)。 八、注意在拍賣前引導(dǎo)競買人充分理解債權(quán)與實(shí)物標(biāo)的的區(qū)別 債權(quán)拍賣的是一種權(quán)利，是無形的，而實(shí)物拍賣則是一種物權(quán)，是有形的。對于債權(quán)拍賣的競買人他們雖然競買熱情很高，但是并不等于人人都了解債權(quán)拍賣的真正含義。在實(shí)際拍賣活動(dòng)中，有的競買人就曾認(rèn)為，買了債權(quán)就是買了債權(quán)名下的實(shí)物，因而競買帶有很大的盲目性。為了避免這種盲目性的出現(xiàn)，我們要反復(fù)、詳細(xì)地向競買人說明與解釋二者在法律上實(shí)質(zhì)的不同所在以及債權(quán)實(shí)現(xiàn)的途徑等，通過耐心引導(dǎo)性的工作來達(dá)到拍賣債權(quán)的目的。 相關(guān)人員職責(zé)債權(quán)人和拍賣人的職責(zé) 根據(jù)以往拍賣企業(yè)拍賣債權(quán)的實(shí)踐，拍賣債權(quán)時(shí)委托人(債權(quán)人)和拍賣人必須明確各自的職責(zé)，并通力合作才能保證債權(quán)拍賣的順利進(jìn)行。 [4] (一)在債權(quán)拍賣過程中，債務(wù)人的態(tài)度是拍賣能否成功的一個(gè)重要因素。債權(quán)的評(píng)估，尋找競買人對拍賣結(jié)果的確認(rèn)以及買受人對債權(quán)的處置都需要債務(wù)人的配合。因此，債權(quán)人必須說服債務(wù)人主動(dòng)配合。在說服債務(wù)人主動(dòng)配合上，要宣傳拍賣的好處，要讓債務(wù)人知道債權(quán)拍賣是解決其債務(wù)負(fù)擔(dān)最佳辦法；要做好債務(wù)人工作，不要提供虛假的材料，如提供過期的數(shù)字、假報(bào)告、假賬、假債權(quán)債務(wù)關(guān)系、假訴訟、隱瞞和轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等問題發(fā)生。債權(quán)人說服債務(wù)人的工作應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手： 1．債務(wù)人可免于訴訟帶來的資產(chǎn)保全強(qiáng)制執(zhí)行的后果，節(jié)約由訴訟引起的額外開支，保障自身的賬號(hào)、資金安全及正常經(jīng)營。 2．債務(wù)人可低于負(fù)債出資依法回購債務(wù)，從而減輕或擺脫債務(wù)的壓力和困擾。 3．經(jīng)評(píng)估后，債務(wù)人的無形資產(chǎn)可以實(shí)現(xiàn)價(jià)值化，提升自己的含金量。 4．如果債務(wù)企業(yè)有潛在的發(fā)展優(yōu)勢，應(yīng)對眼前困難，可以通過評(píng)估和宣傳，使外界正確認(rèn)識(shí)和理解，改善債務(wù)企業(yè)的外部環(huán)境，同時(shí)提高自身克服困難的力量和信心。 5．可幫助債務(wù)人，特別是專業(yè)性較強(qiáng)的債務(wù)人尋找合適的合作伙伴和引入外資。 (二)拍賣人積極配合債權(quán)人合理確定債權(quán)的拍賣保留價(jià)，這是保證債權(quán)拍賣成功的關(guān)鍵。因?yàn)闆]有適中的價(jià)格，債權(quán)很難拍賣成功。但如何將拍賣的債權(quán)保留價(jià)確定得合理，這項(xiàng)工作雖然是委托人的責(zé)任，但拍賣人對市場行情比較了解，應(yīng)積極建議委托人把保留價(jià)盡量確定得合理，以此確保拍賣的順利進(jìn)行。確定保留價(jià)主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：即要調(diào)查了解上級(jí)有關(guān)部門對處理不良債權(quán)的規(guī)定和要求，掌握好政策；要了解債務(wù)人的償還能力怎么樣；同時(shí)要考察市場，對該債權(quán)的購買需求情況等，在此基礎(chǔ)確定合理的保留價(jià)。 (三)要求債務(wù)人提供有關(guān)材料，這不僅對合理確定債權(quán)的保留價(jià)有作用，而且對拍賣成交后的移交過戶也有非常重要的作用，對買受人買后如何經(jīng)營該債權(quán)是至關(guān)重要的材料。因此債權(quán)人(委托人)應(yīng)主動(dòng)向債務(wù)人了解如下情況，給拍賣人和買受人提供相關(guān)的素材，這些素材主要是以下幾個(gè)方面： 1．領(lǐng)導(dǎo)班子狀況(人數(shù)、年齡、文化、專業(yè)、結(jié)構(gòu)，尤其是負(fù)責(zé)人的情況)； 2．管理機(jī)制，分配管理制度情況(能否充分調(diào)動(dòng)一切積極因素)； 3．產(chǎn)品市場前景(科技含量、成長期、成熟期、衰退期)； 4．外部環(huán)境、今后發(fā)展趨勢； 5．企業(yè)注冊資金，經(jīng)營范疇； 6．財(cái)務(wù)狀況，近三年的收益情況。 (四)要積極開展招商，開發(fā)潛在的競買人，這是拍賣人的主要職責(zé)。拍賣人應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手征集競買人。 1．充分說明購買不良債權(quán)的積極作用和意義(減輕債務(wù)人的壓力，推動(dòng)其改革、改制、改造等)； 2．大力挖掘債務(wù)人的潛在優(yōu)勢； 3．加大宣傳力度，廣泛招商引資； 4．采取重組、包裝、置換多種方式處置不良債權(quán)； 5．精心組織好每一場拍賣會(huì)。 |
